Le régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) est un régime destiné à aider les personnes handicapées à épargner en vue d’assurer leur avenir financier. Bien qu’au Canada, plus de 280 000 personnes possèdent un REEI, beaucoup plus (plus de 1,6 million de personnes) pourraient s’en prévaloir immédiatement.
Si vous pensez que vous ou un membre de votre famille faites partie de la population canadienne qui pourrait être admissible à un REEI, lisez ce qui suit pour connaître son fonctionnement et la raison pour laquelle il est si avantageux pour les personnes handicapées.
Fonctionnement du REEI
Le REEI peut faire fructifier votre épargne beaucoup plus rapidement en permettant une croissance à l’abri de l’impôt pendant que l’argent reste dans le compte, et en vous procurant des fonds supplémentaires provenant de subventions et bons du gouvernement.
Admissibilité au REEI
Toute personne souhaitant établir un REEI doit d’abord satisfaire aux conditions requises et se voir accorder le crédit d’impôt pour personnes handicapées, crédit d’impôt non remboursable offert aux personnes qui « ont une déficience grave et prolongée » dans l’une des catégories suivantes : marcher, entendre, voir, s’habiller, fonctions mentales, etc.
Le crédit d’impôt pour personnes handicapées peut considérablement réduire le montant de l’impôt que doit payer la personne handicapée ou le membre de la famille subvenant à ses besoins.
Lorsque vous ou un proche devenez admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées, vous pouvez ouvrir un REEI. Les principaux avantages qui y sont associés sont la croissance à imposition différée des placements détenus dans le régime et les subventions gouvernementales.
Subvention canadienne pour l’épargne-invalidité et Bon canadien pour l’épargne-invalidité
Le gouvernement fédéral verse une subvention de 100 %, de 200 % ou de 300 % au REEI par l’intermédiaire de la subvention canadienne pour l’épargne-invalidité. Le montant versé dépendra du niveau de cotisation pour une année donnée et du revenu familial de la ou du bénéficiaire. Le montant maximum de droits à la subvention que vous pouvez obtenir au cours d’une année est de 3 500 $, mais les droits à la subvention non utilisés peuvent s’accumuler et être reportés pendant un maximum de 10 ans. La subvention maximale qui peut vous être versée dans une année est de 10 500 $, sous réserve d’un plafond à vie de 70 000 $.
Le Bon canadien pour l’épargne-invalidité est une somme versée directement dans le REEI d’un(e) bénéficiaire provenant d’un ménage à faible revenu. Son montant annuel maximal est de 1 000 $; aucune cotisation n’est nécessaire pour le recevoir et son plafond à vie est de 20 000 $. Le montant du bon dépend du revenu familial net rajusté du ou de la bénéficiaire.
Plafond de cotisation au REEI
Il n’y a pas de plafond annuel de cotisation pour le REEI, mais le plafond de cotisation à vie est établi à 200 000 $. Bien que vous puissiez, en théorie, verser le total des cotisations à vie dans une seule année, étant donné que la subvention maximale que vous pouvez recevoir en une année est de 10 500 $ (et seulement si vous avez accumulé des droits à la subvention au cours des années précédentes), cette mesure ne serait pas avantageuse.
Les cotisations à un REEI peuvent être effectuées jusqu’au 31 décembre de l’année au cours de laquelle la ou le bénéficiaire atteint l’âge de 59 ans. L’année suivante, les retraits du REEI peuvent commencer. Aucune autre cotisation ne peut être versée.
Options de placement pour le REEI
Comme c’est le cas pour les autres comptes enregistrés tels que le REEE et le CELI, vous n’avez pas à détenir uniquement des espèces dans un REEI. En règle générale, l’épargne fructifie beaucoup plus vite lorsque vous détenez un portefeuille diversifié de placements au lieu d’un compte d’épargne en espèces. Les revenus d’intérêts, les versements de dividendes (quand les sociétés versent des dividendes à leurs actionnaires) et les gains en capital (quand la valeur de vos placements augmente) peuvent tous faire fructifier vos économies plus rapidement.
Voici les types de placements les plus couramment détenus dans un REEI :
- Certificats de placement garanti
- Actifs cotés sur des bourses de valeurs désignées, y compris :
- Actions de sociétés cotées en bourse
- Fonds négociés en bourse (FNB)
- Fiducies de placement immobilier (FPI)
- Fonds communs de placement et fonds distincts
- Obligations d’épargne du Canada et obligations d’épargne provinciales
- Obligations de sociétés
Investir dans un REEI avec IG
Un conseiller ou une conseillère d’IG Gestion de patrimoine peut vous aider à ouvrir un régime enregistré d’épargne-invalidité pour vous ou une personne à charge. Il ou elle pourra recommander la combinaison de placements la plus efficace pour votre REEI en fonction de votre horizon temporel et de votre niveau de tolérance au risque afin de maximiser les cotisations provenant de la Subvention canadienne pour l’épargne-invalidité.
Votre conseiller ou conseillère IG pourra faire en sorte que vos cotisations REEI s’intègrent bien à votre plan financier global, et ce, de la manière la plus efficace qui soit.
Autres renseignements sur le REEI
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