Transfert de patrimoine : votre famille est-elle bien préparée?

Saviez-vous que de nombreux Canadiens ne sont pas adéquatement préparés à transférer leur patrimoine familial ou à hériter? C’est souvent dû à un manque de communication ou de planification. La bonne nouvelle, c’est qu’il n’est jamais trop tôt ou trop tard pour commencer. La planification vous permet de découvrir des possibilités d’économies d’impôt, de réduire les déficits de financement éventuels et de maximiser votre situation financière actuelle. Voici 10 mesures que vous pouvez mettre en œuvre dès aujourd’hui.

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1.         Déterminez clairement ce que la planification de l’héritage signifie pour vous

Il n’est pas toujours facile d’aborder des sujets comme la mort et l’héritage avec vos parents ou vos enfants. Pour aider les membres de la famille à s’investir davantage dans le résultat, il vaut mieux présenter cela comme une discussion sur les valeurs et les objectifs, plutôt que sur vos dispositions testamentaires. Les valeurs et les aspirations sont souvent une bonne entrée en matière pour aborder des sujets plus délicats par la suite.

2.         Préparez-vous dès aujourd’hui pour faire face aux imprévus

Nos besoins changent au fil du temps et le bien-être financier de nos proches peut avoir une incidence sur plusieurs générations. Que ce soit pour vous ou pour vos parents, il est important de tenir votre famille informée et de vous doter d’un plan de protection contre les risques adapté à votre situation. Cela peut inclure une planification financière pour les soins de longue durée ou des stratégies d’assurance vie.

3.         Réfléchissez à la structure de votre famille

La façon dont vous allez organiser votre héritage dépend largement de la structure de votre famille. Chaque famille a sa propre dynamique et, pour être bien structuré, le plan successoral doit être fait sur mesure. Par exemple, la planification successorale pour les familles reconstituées peut être beaucoup plus complexe. Il est important également de tenir compte des bénéficiaires ayant des besoins particuliers.

4.         Visez un transfert de patrimoine fiscalement avantageux

Consultez un expert en fiscalité afin de structurer votre succession de manière à maximiser les économies d’impôt. N’oubliez pas que les considérations fiscales varient d’une province ou d’un territoire à l’autre, ce qui aura une incidence sur vos décisions.

5.         Prudence au moment de transférer des biens comme une entreprise familiale ou une propriété de vacances

Suivant la structure de votre famille, il peut arriver que certains biens soient plus intéressants pour un bénéficiaire que pour un autre ou plus difficiles à partager lors de la répartition de la succession. Assurez-vous que vos décisions et vos motifs sont clairs pour tout le monde, y compris les conséquences fiscales et les responsabilités. Pour les propriétaires d’entreprise qui voudraient en savoir plus, nous vous invitons à consulter cet article.

6.         Tenez compte des biens ayant une valeur sentimentale

La valeur ne se mesure pas toujours en dollars. Certains biens, comme les meubles, les bijoux, les œuvres d’art et autres objets de famille, ont souvent une grande valeur sentimentale. Il est important également de communiquer vos intentions à vos proches au sujet de ces biens, plutôt que de faire des suppositions sur ce qui est susceptible ou non de les intéresser.

7.         Envisagez une fiducie

Si un des bénéficiaires est encore assez jeune ou a besoin d’être accompagné pour gérer une somme d’argent importante, consultez un expert en fiscalité ou en successions sur la meilleure façon de structurer l’héritage afin qu’il soit utilisé de manière adéquate. Pour en savoir plus, lisez notre article Protéger l’héritage des enfants.

8.         Planifiez soigneusement vos dons de bienfaisance pour en maximiser les avantages fiscaux.

De quelle façon vos dons de bienfaisance profiteront-ils à l’ensemble de votre succession? Un plan de dons de bienfaisance bien construit permet de bâtir un héritage qui reflète vos valeurs et les causes qui vous sont chères, tout en réduisant l’impôt sur le revenu à payer.

9.         Attribuez les rôles importants

Une des plus importantes décisions à prendre durant le processus de planification successorale est le choix d’un représentant personnel (parfois appelé « exécuteur testamentaire », « liquidateur » ou « fiduciaire de la succession », suivant votre lieu de résidence). Il y a aussi d’autres rôles importants à attribuer, comme celui de mandataire, de fiduciaire, de tuteur si vous avez de jeunes enfants et d’aidant pour vos parents âgés ou vos proches qui ont une incapacité. 

10.       Initiez rapidement vos enfants aux finances

De nombreux parents s’interrogent sur la capacité de leurs enfants de gérer leur héritage, même à l’âge adulte. Certains membres de votre famille, en particulier les jeunes enfants, ne maîtrisent peut-être pas tous les concepts financiers qui seront abordés durant ces conversations. Si vous avez besoin d’information supplémentaire sur un sujet, votre conseiller IG a accès à toute une variété de ressources éducatives pour vous aider, incluant le programme Les jeunes et l’argent, un partenariat entre IG et la Fondation canadienne d’éducation économique (FCEE).

Finalement, communiquez avec nous pour obtenir votre exemplaire du guide de transfert de patrimoine interactif d’IG « Planifiez dès aujourd’hui les beaux souvenirs de demain », ainsi que notre cahier intitulé « Créez votre énoncé de mission familial ». Ces ressources, que vous pouvez consulter seul ou avec vos proches, vous aident à définir vos objectifs, à tenir compte des circonstances particulières de votre famille et à explorer vos valeurs communes.

Rappelez-vous également que même un fois que votre plan de transfert de patrimoine (aussi appelé plan successoral) a été établi, il n’est pas coulé dans le béton. Il peut être adapté à mesure que votre famille grandit et évolue. Votre conseiller IG collabore avec des spécialistes expérimentés de la fiscalité, des successions, du droit de la famille et de l’assurance pour aider les familles à évaluer leurs options et à composer avec les subtilités du patrimoine. Communiquez avec nous dès aujourd’hui pour savoir comment nous pouvons vous aider, vous et votre famille.