En matière de placements, la plupart des gens ont tendance à se concentrer sur la croissance, le rendement et la stratégie à long terme. Un autre élément mérite cependant qu’on lui accorde davantage d’attention : l’efficacité fiscale.
Les impôts peuvent discrètement nuire à vos rendements au fil du temps et, même s’il est impossible de les éviter entièrement, il existe des stratégies pour réduire leur impact. C’est pourquoi il est important d’avoir des conversations ouvertes et éclairées avec votre conseillère ou conseiller financier, non seulement à propos de vos objectifs de placement, mais aussi sur la façon d’optimiser l’efficience fiscale de votre portefeuille.
Voici quelques amorces de conversation pour vérifier si vos placements travaillent aussi fort qu’ils le pourraient, une fois l’impôt pris en compte.
Est-ce que nous profitons pleinement des avantages offerts par les CELI et REER?
Ces comptes constituent la pierre angulaire des placements fiscalement avantageux pour la plupart des gens au Canada, mais bon nombre d’entre eux ne les utilisent pas suffisamment ni à bon escient.
Une conversation avec votre conseillère ou conseiller peut vous aider à clarifier votre situation :
- Est-ce que je verse le bon montant dans chacun?
- Donnons-nous priorité à chacun selon mes taux d’imposition actuels et futurs?
- Peu importe les placements détenus dans vos comptes : les retraits d’un REER sont considérés comme un revenu imposable, tandis que les retraits d’un CELI ne le sont pas.
Quel type de revenu mon portefeuille génère-t-il, et comment est-il imposé?
L’efficience fiscale tient compte des types de revenu que votre portefeuille pourrait générer. En fonction des placements que vous détenez, il pourrait s’agir d’intérêts, de dividendes, de gains en capital et de remboursement de capital. Les répercussions fiscales sont différentes pour chaque type.
Demandez à votre conseillère ou conseiller de faire une liste des sources de revenu de votre portefeuille et des impôts à payer pour chaque source en fonction de votre situation particulière. Y aurait-il des occasions de privilégier des revenus plus fiscalement avantageux, surtout dans vos comptes non enregistrés?
Puis-je déduire les frais liés à mes placements?
Bien des gens ignorent que les frais de conseil déboursés pour des comptes non enregistrés peuvent être déductibles d’impôt. Si vous payez vos frais directement (ils ne sont donc pas intégrés au fonds), vous pourriez les inclure dans votre déclaration de revenus.
Donc, assurez-vous de vérifier auprès de votre conseillère ou conseiller et de votre spécialiste en fiscalité si vos frais sont déductibles. S’ils ne le sont pas, vous devez demander s’il existe une stratégie plus fiscalement avantageuse pour en tenir compte.
Devons-nous faire un plan pour les gains en capital?
Les gains en capital ne sont imposés que lorsqu’ils sont réalisés (c’est-à-dire au moment de la vente d’un placement). Cela ouvre la porte à divers choix fiscaux : p. ex. reporter les gains à une année où votre revenu sera moindre ou réaliser stratégiquement des pertes pour compenser les gains.
Posez la question suivante à votre conseillère ou conseiller : pouvons-nous reporter certains gains ou réaliser certaines pertes pour réduire l’impôt à payer cette année?
Veillons-nous à éviter la récupération des prestations gouvernementales au moment de la retraite?
À la retraite, certaines sources de revenus (comme les retraits d’un FERR ou certains revenus de placement) peuvent vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée ou réduire vos prestations, notamment de la Sécurité de la vieillesse.
Demandez à votre conseillère ou conseiller si votre plan de revenu de retraite comprend une stratégie pour éviter le plus possible la récupération. Vous pouvez aussi demander si vos sources de revenus sont suffisamment équilibrées pour maintenir votre revenu imposable à un niveau raisonnable.
Pouvons-nous utiliser des stratégies de fractionnement du revenu?
Pour les couples, le fractionnement du revenu peut être un moyen efficace de réduire l’impôt global du ménage. Il peut s’agir, par exemple, d’un REER de conjoint, du fractionnement du revenu de pension ou de prêts à taux prescrit. Chacune de ces stratégies peut contribuer à réduire votre facture fiscale.
Discutez avec votre conseillère ou conseiller pour savoir si le fractionnement du revenu convient à votre situation actuelle, et si cette stratégie sera toujours de mise à l’approche de la retraite.
Ma planification des retraits a-t-elle été optimisée sur le plan fiscal?
Un aspect essentiel de l’efficience fiscale consiste à définir une stratégie astucieuse pour commencer à tirer des revenus de vos comptes. La source des retraits peut avoir un impact significatif sur votre facture fiscale. Par exemple, devriez-vous effectuer des retraits d’abord de votre REER ou de votre CELI? Ou devriez-vous plutôt puiser dans vos comptes non enregistrés?
Posez sans plus tarder la question suivante à votre conseillère ou conseiller : quelle est la stratégie de retrait optimale selon mes objectifs de retraite, mes besoins de liquidités et ma situation fiscale?
Est-ce que je détiens des placements qui procurent des rentrées de fonds fiscalement avantageuses, comme les fonds communs de placement à remboursement de capital?
Certaines options de placement, comme les fonds communs de placement de série T, sont conçues pour offrir un revenu régulier à imposition différée grâce au remboursement de capital (c’est-à-dire le montant initial que vous avez investi dans le fonds). Le remboursement de capital n’est pas imposable puisqu’il ne représente ni un revenu ni une croissance des placements.
Une fois le capital initial entièrement épuisé, les distributions subséquentes deviennent entièrement imposables. Cette stratégie peut vous aider à générer un revenu stable et prévisible, tout en maintenant un revenu imposable plus faible au cours des premières années.
Demandez à votre conseillère ou conseiller si des placements offrant des rentrées de fonds fiscalement avantageuses, comme les fonds communs de placement de série T, sont une bonne option pour vous.
Assurez-vous que votre plan est fiscalement avantageux
L’efficience fiscale devrait être un élément central de tout plan financier, mais elle est souvent négligée. Ces amorces de conversation ne visent pas seulement à vous aider à faire des économies d’impôt cette année; elles servent à établir un portefeuille fiscalement avantageux basé sur une stratégie à long terme.
La clé réside dans des conseils personnalisés et proactifs. Chaque situation fiscale est différente, et il n’existe pas de solution universelle. En posant les bonnes questions et en collaborant étroitement avec une conseillère ou un conseiller compétent, vous pourrez mettre en place une stratégie de placement plus efficiente sur le plan fiscal et faire fructifier davantage votre argent durement gagné pour vous aider à réaliser vos objectifs financiers.
Votre conseillère ou conseiller IG tiendra compte de l’ensemble de votre situation financière. Elle ou il travaille avec des spécialistes en fiscalité de manière à optimiser l’efficience fiscale de votre portefeuille de placements.
Discutez dès aujourd’hui avec votre conseillère ou conseiller IG pour vérifier si votre portefeuille a été élaboré au mieux pour réduire au minimum l’impôt à payer et maximiser ce que vous conservez. Si vous n’avez pas de conseiller ou conseillère IG, vous pouvez en trouver un ou une ici.
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