Pourquoi près d’un million de personnes ont ouvert un CELIAPP

Le CELIAPP a été instauré par le gouvernement fédéral très récemment en 2023. Malgré cela, à la fin de 2024, près d’un million de personnes au Canada avaient déjà commencé à cotiser dans un tel compte.

Ce compte d’épargne libre d’impôt a été conçu pour aider les personnes qui achètent une première habitation à économiser pour la mise de fonds. Dans un contexte où le coût des propriétés est élevé dans plusieurs régions au pays, bon nombre de personnes aspirant à devenir propriétaires peinent à trouver une demeure dans leurs moyens.

Le CELIAPP semble répondre aux besoins de nombreuses personnes souhaitant accéder à la propriété. Mais comment ce compte permet-il d’épargner plus rapidement pour une mise de fonds? Examinons quelques façons dont le CELIAPP peut vous aider à atteindre votre objectif.

Avantages fiscaux immédiats du CELIAPP

Les cotisations versées dans un CELIAPP procurent un allègement fiscal immédiat. Vous pouvez réclamer une déduction fiscale, puisque chaque dollar cotisé abaissera d’autant votre revenu imposable.

Voici quelques exemples de cotisations à un CELIAPP représentant 10 % du revenu :

Selon votre revenu et votre province de résidence, vous pourriez faire d’importantes économies d’impôt et même recevoir un remboursement de plusieurs milliers de dollars. Ce montant pourrait ensuite être réinvesti dans votre CELIAPP pour accélérer la croissance de votre épargne.

Croissance à l’abri de l’impôt

Comme c’est le cas pour d’autres comptes enregistrés auprès du gouvernement, par exemple le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et le régime enregistré d’épargne-retraite (REER), vous pouvez détenir différents types de placements dans un CELIAPP, et ainsi faire fructifier votre argent plus rapidement que dans un compte d’épargne à intérêt élevé ou un compte contenant des liquidités. On retrouve notamment :

• Les fonds communs de placement et les fonds négociés en bourse (FNB)
• La plupart des actions et autres titres inscrits à une bourse de valeurs désignée
• Les obligations
• Les actions de certaines petites sociétés par actions

Ces placements peuvent générer des intérêts (habituellement versés par des obligations), des dividendes (versés par certaines entreprises aux actionnaires) et des gains en capital (hausse de la valeur des placements). Si ces placements étaient détenus dans un compte non enregistré, leur croissance serait imposable. Dans un CELIAPP, aucun impôt n’est prélevé, ce qui permet à votre épargne de croître plus rapidement.

Par exemple, vous déposez 5 000 $ dans un CELIAPP et l’investissez dans des fonds communs de placement qui rapportent un rendement annuel combiné de 8 %. Au début de la deuxième année, vous auriez 5 400 $ et vous généreriez des rendements sur ce montant l’année suivante. La même chose se produit année après année. Ces rendements composés vous permettent d’accumuler votre mise de fonds plus rapidement.

Retraits non imposables

Vous pouvez cotiser jusqu’à un maximum de 40 000 $ au total à votre CELIAPP, soit 8 000 $ par année. Si vous ne cotisez pas dans votre CELIAPP le montant maximal pour une année donnée, les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés à l’année suivante. Par exemple, si vous cotisez 4 000 $ la première année, vous pouvez cotiser jusqu’à 12 000 $ la deuxième année.

Une fois que vous avez accumulé suffisamment d’épargne, vous pouvez retirer le montant de votre CELIAPP sans payer d’impôt (contrairement à un REER, dont les retraits sont considérés comme un revenu imposable), afin d’acheter votre première propriété. Vous pouvez donc utiliser l’intégralité de votre épargne (plus toute croissance sur les cotisations) pour votre mise de fonds et pour payer les frais de clôture.

Pour que les retraits de votre CELIAPP soient exonérés d’impôt, ils doivent servir à l’achat ou à la construction d’une propriété admissible au Canada. L’habitation admissible doit devenir votre lieu principal de résidence dans l’année suivante.

Combinaison gagnante : CELIAPP et RAP

Une stratégie efficace consiste à combiner le montant dans votre CELIAPP avec le montant qu’il est possible de retirer avec le régime d’accession à la propriété (RAP). Le RAP vous permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour financer la mise de fonds d’une habitation admissible.

En combinant ces deux programmes, vous pourriez disposer de plus de 100 000 $ pour votre mise de fonds et ainsi devenir propriétaire plus rapidement.

Il faut toutefois rembourser les sommes retirées du REER dans le cadre du RAP. En général, vous devez commencer les remboursements deux ans après l’achat de la propriété et vous disposez de 15 ans pour tout rembourser. Ces remboursements n’ont pas d’incidence sur vos droits de cotisation au REER et ne sont pas déductibles si vous avez déjà demandé la déduction initialement.

Le CELIAPP vous convient-il?

Le CELIAPP est destiné aux personnes qui désirent acheter une première habitation. Donc, le CELIAPP ne convient pas à tout le monde. Voici quelques questions à se poser :

• Êtes-vous une personne qui souhaite acheter une première propriété? Le CELIAPP s’adresse aux personnes qui n’ont jamais été propriétaires au Canada ou qui ne l’ont pas été depuis au moins quatre ans. Si vous ne répondez pas à ces critères, vous ne pourrez probablement pas ouvrir un CELIAPP.
• Quelles sont vos priorités financières à l’heure actuelle? Si vous avez un revenu stable et la capacité de cotiser à un CELIAPP, ce compte peut vous aider à épargner plus rapidement. En revanche, si vous avez des dettes importantes ou d’autres objectifs financiers importants, il pourrait être préférable de vous concentrer d’abord sur ces aspects de votre plan financier.

Pour tirer pleinement parti du CELIAPP, il est essentiel d’avoir un plan financier solide. Discutez avec votre conseillère ou conseiller IG pour savoir comment intégrer le CELIAPP à votre stratégie financière globale.

Cette personne pourra vous guider dans les subtilités du CELIAPP et vous aider à prendre des décisions éclairées conformes à votre plan financier. Si vous n’avez pas de conseiller ou conseillère IG, vous pouvez en trouver un ou une ici.

^{Ce contenu, rédigé et publié par IG Gestion de patrimoine, contient des renseignements de nature générale seulement. Son but n’est pas de vous inciter à acheter ou à vendre des produits de placement précis, ni de fournir des conseils juridiques, fiscaux ou de placement personnalisés. Il convient d’obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle auprès d’un conseiller ou d’une conseillère IG. Les marques de commerce, y compris IG Gestion de patrimoine et IG Gestion privée de patrimoine, sont la propriété de la Société financière IGM Inc. et sont utilisées sous licence par ses filiales.}